Тут конечно необходимо знать материал изготовления стен в самой бане.
Отталкиваясь от этого можно подбирать утеплитель.
Стройка начинается с плана-проекта, говорить о какой-то правильности в Вашем случае не приходится.
Вся схема обустройства парилки выглядит так:
Стены, гидроизоляция, каркас, утеплитель, пароизоляция, вагонка.
Из тонкостей: Всё дерево обработайте антисептиками, и бруски под каркас в том числе.
Из древесины советовал бы отдать предпочтение липе, хвойные породы выделяют смолу, можно обжечься.
Вагонку лучше крепите скрытным крепежом (кляймерами).
Потолок: Так же гидроизоляция, обрешётка , утеплитель, пароизоляция, вагонка. Тонкости: В начале оббиваем вагонкой стены, затем потолок.
На потолке можно использовать ту же липу, или осину (это к примеру).
Перед вагонкой и на потолке и на стенах, проводим освещение (провода под вагонкой, делаем вентиляцию).
Далее, полы, в сауне есть смысл сделать деревянные полы.
"Пирог" такой: Гидроизоляция самого фундамента полы (стяжки к примеру) , далее лаги, между лагами засыпаем к примеру керамзит, сразу же оставляйте не большой зазор, полы должны проветриваться воздухом, на лаги финишное покрытие к примеру шпунтованную доску.
Естественно и фундамент под печь и трубы канализации должны уже быть проведены, если не захотите деревянные полы, то можно кафельную плитку, перед плиткой стяжка с уклоном к трапу.
Канализация прокладывается на стадии заливки фундамента (по этой причине я писал о плане-проекте, все работы жёстко связаны между собой).
В общем-то всё, тут ещё важно понимать, что древесина в парилке остаётся как есть, то есть ни лака, ни краски не должно быть, антисептические пропитки, огнезащитные и на этом всё.